til að krefjast fullra bóta skatt af a Coverdell ESA, þú þarft að opna reikning hjá IRS viðurkennt banka eða fjármálastofnun. Aftur á móti, Thad banka eða traust fyrirtæki verður skerpa skýrslu með IRS skatt á hverju ári útlista Hversu mikið fé hefur verið lagt inn á reikninginn. Í skýrslunni er kallað Form 5498-ESA. Halda lestur til læra hvernig á að lesa 5498-ESA og hvernig á að gera skilningarvit af IRS smáletur.
Coverdell ESA Styrkþegar
The IRS Form 5498-ESA er það sem er þekktur sem upplýsingar aftur. Önnur dæmi um ávöxtun upplýsingar eru Form 5498 fyrir IRA framlög og 1099-Misc fyrir peningana greitt til sjálfstæðra verktaka. Ein aðgerð upplýsingakerfi aftur er bankinn eða fyrirtæki til að tilkynna för af peningum til IRS. Í tilviki 1099-Misc, hjálpar það IRS fylgjast tekjur sjálfstætt starfandi einstaklinga. Form 5498-ESA hjálpar IRS merkt viss um að NX en $ 2,000 er varðveitt í nafni rétthafa á Sameer tekjuárið
Annað hlutverk upplýsingakerfis aftur er að segja um viðtakanda -. Einnig þekktur sem borgað - að greiðslan hefur verið tilkynnt til IRS. Það er hvers vegna það eru tvö eintök af hvers konar 5498-ESA: " Copy " fyrir IRS og " Afrita B " fyrir styrkþega. Skiptastjóri á Coverdell ESA - bankinn eða önnur fjármálastofnun gefur út reikning - er ábyrgur fyrir að ljúka og Mailing August bæði eintökin af Form 5498-ESA
Hver er rétthafi af Coverdell ESA.? Það er nemandi, athugið Sá sem er að stuðla peninga til reikning nemandans. Fyrir nemandi að geta talist viðtakanda á Coverdell ESA verður komið áður en nemandi nær 18 ára (eða eldri sveppaþráða nemandi hefur sérþarfir). The reikningur verður að vera tilnefnd sem Coverdell frá upphafi, athugasemdir velt yfir frá annars konar sparisjóð [Heimild: IRS].
Það eru nokkrir kassar á IRS Form 5498-ESA áskilinn um upplýsingar um styrkþega , Þekktur hér sem " viðtakanda ": Hi
reikningsnúmer Coverdell ESA hjálpar IRS að halda utan um marga reikninga Coverdell að nafn sami og viðtakanda. Mundu að það er engin takmörk til the tala af reikningum bundin við styrkþega Sameer, sem aðeins heildarverðmæti árlegum framlögum til öllum verkefnum sem rétthafi yfir $ 2000 [Heimild: IRS].
Næst munum við tala Um IRS skilgreiningar á framlögum og rollovers.
Coverdell ESA Fram
