. Næst munum við kanna hvaða áhrif skatt af Coverdell ESA dreifingar
Coverdell ESA Úthlutun
Í heild benda á Coverdell ESA er að spara peninga fyrir menntun Kostnaður -. Bæði fyrir framhaldsskóla og K-12 - og innleysa hann í skatt-frjáls. Þegar rétthafi í Coverdell ESA (sem nemandi) afturkallar peninga frá sparisjóð, það er kallað dreifingu. Dreifingar eru skattfrjálsar Ef þeir mæta Bæði eftirfarandi viðmiðanir [Heimild: IRS]:
- Féð verður notað til að hey eftir hæfu menntaútgjalda
- Heildarkostnaður allra. úthlutun getur ekki farið yfir heildarfjárhæð fræðslu útgjöld í tekjuárið.
Svo hvað, nákvæmlega, er hæfur í námi kostnað? The IRS Þessar brýtur niður í tvo flokka:. Qualified Higher Education Kostnaður og hæf ELEMENTARY og framhaldsskólastigi Kostnaður
Fyrir Higher Education Kostnaður, þiggjandi Coverdell ESA séu skráðir í rétt skólum amk hálfa tímamælar. Það Útgjöld hæfur til tollfrjálsra dreifingar eru skólagjöld, gjöld, bækur, vistir, búnað herbergi og borð, og kostnað við sérstakar þarfir þjónustu [Heimild: IRS].
Listi yfir skattfrjálsar grunn-og Framhaldsskólastig Útgjöld er örlítið lengra og nær kennslu, gjöld, bækur, vistir, búnað herbergi og borð, sérþarfir þjónustu, fræðilegum kennslu, flutninga samræmdu, og jafnvel tölvubúnað og nettenging, svo lengi sem notaður er fyrir fræðilegum tilgangi [Heimild: IRS].
Mundu að ein af forsendum fyrir skattfrjálsar Coverdell dreifingar er að þeir geta ekki vera meiri en heildarfjárhæð menntaútgjalda. There er a grípa, þó. Ef þú færð einhver form fjárhagsaðstoð, þú þarft að draga þær fjárhæðir frá menntaútgjalda fyrst. Jump Yew Ár háskóla kostar $ 30.000, en þú færð $ 20.000 í skattfrjálsar námsstyrki, Pell Grants, styrkir öldungur eða vinnuveitanda-sem mennta aðstoð, ÞÁ alls mennta þinn útgjöld á árinu eru minni til $ 10.000.
Þú mátt til að halda því einnig American tækifæri eða ævi nám skattinneign árið Sameer að þú takir Coverdell ESA, svo lengi sem Sameer Útgjöld eru ekki notuð fyrir bæði kosti.
Ef Coverdell ESA rétthafi hættir of mikið fé af reikningi, sem umfram dreifing er skattskyldur. Skrá sig út the heill formúlu til að reikna skattskyldu - viðvörun: það felur brota - skattskyldan dreifingar í kafla IRS Birting 970, skattur hagur fyrir menntun
Ef þú tekur dreifingu frá Coverdell ESA, þú verður. fá seinni Upplýs
