Svo skatttekjur eru núll þegar skatthlutföll eru núll og 100 prósent -. Flestir sammála um um það. Spurningin er, hvað þýðir það líta út eins milli þessara öfga? The Laffer Curve gengur út frá að þegar vextir orðið of hár, draga brattur skatta vinna að því marki að tekjur sjálfir þjást. Taka aðra atburðarás: Júní, hefur þú nú þegar gert milljónir dollara, og framsækin skattkerfi lofað að skattleggja þær tekjur 50 prósent. Hins vegar eitthvað sem þú gerir yfir milljón að skattleggja 90 prósent. Hvers vegna vinna restina af árinu þegar þú veist að þú getur aðeins halda 10 prósent af tekjum þínum? Þú vilt sennilega taka helmingurinn þinn milljón og störfum að ströndinni hús þar til á næsta ári. Á þessum tímapunkti, eru skattar letjandi vinnu og skatttekjur.
Bilið sem skattar eru of há fyrir hámarks tekjum er kallað prohibitive svið. Þegar skattar eru í prohibitive svið, skattur skera myndi framleiða aukningu í skatttekjum, samkvæmt Laffer [Heimild: Laffer]. En hugsjón á ekki endilega 50 prósent; heldur fer það á skattgreiðendur [Heimild: Wanniski].
Með Curve Laffer, getum við sjón hvernig skatthlutföll að letja fólk frá framleiðslu, sem leiðir til færri störf og meiða hagkerfi. Á bakhlið, lækka skatta á réttum tíma getur snúið þessum áhrifum. Laffer bendir til dæmi í sögu Bandaríkjanna þar sem lækka háir skatta jókst ekki aðeins stjórnvöld tekjur, en aukist einnig vergri landsframleiðslu (VLF) vexti og lækkað atvinnuleysi [Heimild: Laffer].
Jude Wanniski byggð á Laffer er hugmynd og hélt því fram að snúa aftur til hugmynda miðju í kringum lög segja er - með öðrum orðum, að auka framleiðslu. Ef Curve Laffer er rétt, þá skera skatta fyrir auðugur getur hvetja til fjárfestinga og framleiðslu til að efla almenna efnahagslega heilsu. Wanniski útskýrir í " því hvernig heimurinn virkar " hvernig auka framboðshlið hagkerfisins fremur en eftirspurn er leiðin til að hagsæld. Hann gerir einnig ljóst að skera prohibitive, háa skatta auðugur mun hvetja fleiri atvinnustarfsemi og hagvöxt fyrir alla. Redubbed framboð-hlið hagfræði (sem stuðningsmenn finna minna Skautar nafn), trickle-niður hagfræði finna nýtt líf í Bandaríkjunum í 1980. En áður en við komum að framkvæmd hennar, sku
